Ana sayfa › KDV Hesaplama
KDV Hesaplama Aracı
Bir fiyata KDV eklemek ya da KDV dahil bir fiyattan KDV'yi ayırmak, fatura kesen herkesin sık yaptığı bir işlemdir. Aşağıdaki araçla tutarı girip oranı seçmeniz yeterli; altında ise hesabın nasıl yapıldığını adım adım bulabilirsiniz.
Sonuçlar tarayıcınızda hesaplanır; girdiğiniz değerler sunucuya gönderilmez veya saklanmaz.
KDV nedir?
Katma Değer Vergisi (KDV), mal ve hizmetlerin üretiminden tüketiciye ulaşmasına kadar geçen her aşamada oluşan değer artışı üzerinden alınan dolaylı bir vergidir. Vergiyi nihai olarak tüketici öder; satıcılar ise tahsil ettikleri KDV'yi, kendi alışlarında ödedikleri KDV'yi indirerek devlete öder. Bu nedenle fiyat etiketlerinde ve faturalarda "KDV dahil" ya da "KDV hariç" ifadesi büyük önem taşır.
Türkiye'de yaygın olarak üç oran kullanılır: temel gıda ve bazı tarım ürünlerinde %1, gıda dışı birçok ürün ve hizmette (örneğin bazı tekstil ürünleri, konaklama) %10, genel oran olan %20. Hangi ürünün hangi orana tabi olduğu Cumhurbaşkanı Kararı ve KDV Kanunu eki listelerle belirlenir; emin değilseniz mali müşavirinize veya Gelir İdaresi Başkanlığı'nın güncel listesine danışın.
KDV nasıl hesaplanır? Formüller
İki temel durum vardır ve ikisinde de matematik farklıdır:
1. KDV hariç tutara KDV eklemek
KDV tutarı = KDV hariç tutar × oran
KDV dahil tutar = KDV hariç tutar × (1 + oran)
Örnek: 1.000 ₺ + %20 KDV. KDV = 1.000 × 0,20 = 200 ₺. Toplam = 1.200 ₺.
2. KDV dahil tutardan KDV'yi ayırmak
KDV hariç tutar = KDV dahil tutar ÷ (1 + oran)
KDV tutarı = KDV dahil tutar − KDV hariç tutar
Örnek: 1.200 ₺ KDV dahil, oran %20. Hariç tutar = 1.200 ÷ 1,20 = 1.000 ₺. KDV = 200 ₺.
En sık yapılan hata, KDV dahil tutardan KDV'yi bulmak için doğrudan "tutar × %20" almaktır. Bu yöntem 1.200 ₺ için 240 ₺ verir; oysa gerçek KDV 200 ₺'dir. Çünkü %20, KDV hariç tutarın yüzdesidir, KDV dahil tutarın değil.
Hızlı hesap tablosu
1.000 ₺ KDV hariç tutar için farklı oranlarda sonuçlar:
| Oran | KDV tutarı | KDV dahil toplam |
|---|---|---|
| %1 | 10,00 ₺ | 1.010,00 ₺ |
| %10 | 100,00 ₺ | 1.100,00 ₺ |
| %20 | 200,00 ₺ | 1.200,00 ₺ |
Zihinden hesap için pratik bir yol: %20'de KDV dahil toplam, hariç tutarın 1,2 katıdır; KDV dahil tutardan hariç tutara dönmek için 6'ya bölüp 5 ile çarpabilirsiniz (1.200 ÷ 6 × 5 = 1.000). %10'da dahil tutarı 11'e bölüp 10 ile çarparsınız.
Faturada dikkat edilecekler
- Kuruş yuvarlaması: Birden çok kalemli faturada KDV'yi kalem kalem mi, toplam üzerinden mi hesapladığınız kuruş farkı yaratabilir. Fatura programınızın kuralına uyun.
- İndirim sırası: İskonto varsa KDV, iskonto düşüldükten sonraki tutar üzerinden hesaplanır.
- Tevkifat ve istisnalar: Bazı işlemlerde KDV tevkifatı (kesinti) veya istisna uygulanır. Bu araç yalnızca standart hesabı yapar.
- Oran değişiklikleri: KDV oranları değişebilir. Faturayı düzenlediğiniz tarihteki geçerli oranı kullanın.
Sık sorulan sorular
KDV dahil fiyattan KDV nasıl çıkarılır?
Dahil fiyatı (1 + KDV oranı) değerine bölün. %20 için 1,20'ye bölünür. Elde ettiğiniz değer KDV hariç tutardır; aradaki fark KDV tutarıdır.
Türkiye'de güncel KDV oranları nedir?
Genel oran %20'dir; belirli ürün ve hizmetlerde %10 ve %1 oranları uygulanır. Güncel listeyi Gelir İdaresi Başkanlığı'nın internet sitesinden doğrulayın.
KDV'yi tüketici mi öder, satıcı mı?
Vergiyi ekonomik olarak tüketici öder; satıcı bunu tahsil edip beyan ederek devlete aktarır ve kendi alışlarındaki KDV'yi indirim konusu yapar.
Bu araç tevkifatlı faturalar için kullanılabilir mi?
Hayır, araç standart KDV ekleme ve ayırma hesabını yapar. Tevkifatlı işlemlerde mali müşavirinize danışın.